Пояснительная записка
к проекту решения об утверждении годового отчета об исполнении бюджета Беляницкого сельского поселения Сонковского района Тверской области
за 2015 год
Доходная часть бюджета поселения за 2015 год исполнена на 114,4% к уточненному плану на 2015 год. (План 2 340,4 тыс. руб., факт 2 678,1 тыс. руб.) Перевыполнение доходной части составило 337,8 тыс. руб.
Бюджет по налоговым и неналоговым доходам к уточненному плану на 2015 год исполнен на 127,3 %. При прогнозе 1 213,0 тыс. руб. за 2015 год в бюджет поступило доходов 1 544,7 тыс. рублей. По сравнению с 2014 годом доходная часть по собственным доходам увеличилась на 134,1 тыс. руб.
В структуре налоговых и неналоговых доходов за 2015 год на долю налоговых поступлений приходится 127,3%. Наибольшие суммы поступлений составили по земельному налогу 809,1 тыс. руб. или 52,4% от суммы налоговых поступлений. Исполнение земельного налога к уточненному плану на 2015 год составило 129,9%, в суммарном выражении перевыполнение по данному налогу составило 186,1 тыс. руб.
Поступления по акцизам за 2015 год составили 424,4 тыс.руб., или 27,5 % от суммы налоговых поступлений. Исполнение по акцизам составило 141,9% к уточненному плану на 2015 год.
Поступления налога на доходы физических лиц за 2015 год составили 120,2 тыс. руб. или 7,8% налоговых доходов бюджета. Уменьшение по сравнению с 2014 годом составило 411,3 тыс. руб.
Поступления налога на имущество физических лиц составило 56,7 тыс. руб., или 105,0% плановых назначений. По сравнению с 2014 годом увеличение поступлений по данному налогу составило 2,2 тыс. руб.
Поступления сельхозналога составило 131,3 тыс. руб., или 105,9% плановых назначений. По сравнению с 2014 годом уменьшение поступлений по данному налогу составило 57,9 тыс. руб.
Плановые назначения по госпошлине выполнены на 96,7% и в суммарном выражении составили 2,9 тыс. руб. По сравнению с 2014 годом уменьшение поступлений составило 2,0 тыс. руб.
Неналоговых поступлений за 2015 год не запланировано. Поступления за 2014 год составили 6,7 тыс. руб., в т.ч:
- поступления арендной платы за земельные участки составили 4,0 тыс. руб.
- поступления от реализации земельных участков составили 1,7 тыс. руб.
- прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты поселений составили 1,0 тыс. руб
Доля налоговых и неналоговых доходов в бюджете поселения составила за 2015 год 57,7% от суммы всех доходов, полученных в бюджет муниципального образования. За 2014 год аналогичный показатель составлял 62%.
На долю безвозмездных поступлений из областного и районного бюджетов приходится 1133,5 тыс. руб. или 42,3% от общей суммы доходов бюджета. За 2014 год сумма составляла 869,1 тыс. руб. или 38% общей суммы поступлений в бюджет.
В общей сумме безвозмездных поступлений приходится:
- На дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности 1072,3 тыс. руб. или 94,6% суммы безвозмездных поступлений (за 2014 год 802,7 тыс. руб.);
- На субвенции из областного бюджета на выполнение полномочий по первичному воинскому учету 61,0 тыс. руб. или 5,4 % суммы безвозмездных поступлений (за 2014 год – 66,4 тыс. руб.);
- субвенция из областного бюджета по созданию административных комиссий и определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях 0,15 тыс. руб.; (за 2014 год – 0,04 тыс. руб.);
Законом Тверской области «О бюджете Тверской области на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» от 29.12.2014 г № 122-ЗО определена субвенция на выполнение полномочий по первичному воинскому учету в сумме 61,0 тыс. руб., решением «О бюджете муниципального образования Беляницкое сельское поселение Сонковского района Тверской области на 2015 год» от 24.12.2014 № 35 утверждена субвенция на выполнение полномочий по первичному воинскому учету в сумме 54,9 тыс. руб. Поэтому исполнение по субвенции на выполнение полномочий по первичному воинскому учету больше планового назначения на сумму 6,1 тыс. руб.
За 2015 год в пределах поступивших средств и остатка средств на счете на 01.01.2015 года кассовый расход с единого счета бюджета составил 3 097,5 тыс. руб. или 94,4 % к плану на год. За 2014 год расходная часть бюджета составляла 2 022,6 тысяч рублей. Увеличение расходов за 2015 год по сравнению с 2014 годом составило 1074,9 тыс. руб.
По–прежнему наибольший удельный вес в структуре расходов составляют расходы по отрасли «Общегосударственные вопросы» - 52,2% (в 2014 году данный показатель составлял 70,0%). Исполнение к плану на 2015 год составило 96,8%. При плане 1671,8 тыс. руб. расходы составили 1617,4 тыс. руб.в том числе:
- расходы на содержание главы администрации поселения 370,752 тыс. руб.;
- расходы на содержание аппарата администрации 1 191,3 тыс. руб.;
- расходы на создание, ведение и наполнение официального сайта администрации сельского поселения 29,773 тыс.рублей;
- расходы на обеспечение информирования населения о деятельности органов местного самоуправления 5,0 тыс. рублей;
- расходы по подготовке и проведению процедур по предоставлению ЗУ 15,0 тыс.рублей;
- расходы на подготовку и проведение мероприятий по оформлению права собственности поселения на невостребованные земельные доли 5,484 тыс.рублей.
- расходы на создание административных комиссий и определение перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях
0,15 тыс. рублей.
По сравнению с 2014 годом увеличение расходов по данному направлению составило 201,7 тыс. руб.
По отрасли «Национальная оборона» расходы на осуществление полномочий по первичному воинскому учету составили 61,0 тыс. руб., что соответствует сумме, полученной из областного бюджета субвенции на вышеназванные цели. Уменьшение расходов по данному направлению по сравнению с 2014 годом составил 8,1 %.
По отрасли «Национальная безопасность» расходы на обеспечение пожарной безопасности составили 90,296 тыс. руб. По сравнению с 2014 годом увеличение расходов по данному направлению составило 82,988 тыс. руб.
Расходы по жилищно-коммунальному хозяйству за 2015 год составили 1 003,177 тыс. руб. или 32,4% структуры расходов бюджета. Расходы по данной отрасли составляют:
- расходы на обеспечение финансирования содержания мест захоронений 106,204 тыс. руб.,
- уличное освещение 347,994 тыс. руб.,
- ремонт и строительство колодцев 391,585 тыс. руб.,
- обеспечение вывоза бытовых отходов на территории поселения 157,394 тыс. руб.
Межбюджетные трансферты бюджета района за 2015 год составили 26,6 тыс. руб. на выполнение переданных полномочий.
Остаток на счете бюджета на 01.01.2016 года составил 514,246 тыс. руб.
Расходы из резервного фонда администрации поселения в 2015 году не проводились.
Заимствования средств муниципальным образованием в 2015 году не осуществлялись.
Муниципальные гарантии и бюджетные кредиты из бюджета в 2015 году не предоставлялись.
В целом исполнение бюджета поселения за 2015 год составило:
по доходам 2 678,124 тыс. руб.;
по расходам 3 097,506 тыс. руб.
с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета) в сумме 419,382 тыс. руб.
|