Пояснительная записка
к решению об утверждении годового отчета об исполнении бюджета Беляницкого сельского поселения Сонковского района Тверской области
за 2016 год
Доходная часть бюджета поселения за 2016 год исполнена на 117,1% к уточненному плану на 2016 год. (План 2 723,9 тыс. руб., факт 3 188,5 тыс. руб.) Перевыполнение доходной части составило 464,6 тыс. руб.
Бюджет по налоговым и неналоговым доходам к уточненному плану на 2016 год исполнен на 141,3 %. При прогнозе 1 150,3 тыс. руб. за 2016 год в бюджет поступило доходов 1 625,9 тыс. рублей. По сравнению с 2015 годом доходная часть по собственным доходам увеличилась на 81,2 тыс. руб.
В структуре налоговых и неналоговых доходов за 2016 год на долю налоговых поступлений приходится 99,8%. Наибольшие суммы поступлений составили по земельному налогу 882,2 тыс. руб. или 54,4% от суммы налоговых поступлений. Исполнение земельного налога к уточненному плану на 2016 год составило 133,7%, в суммарном выражении перевыполнение по данному налогу составило 222,2 тыс. руб.
Поступления по акцизам за 2016 год составили 583,6 тыс. руб., или 36,0 % от суммы налоговых поступлений. Исполнение по акцизам составило 344,0% к плану на 2016 год.
Поступления налога на доходы физических лиц за 2016 год составили 139,4 тыс. руб. или 8,6% налоговых доходов бюджета. Увеличение по сравнению с 2015 годом составило 19,2 тыс. руб.
Поступления налога на имущество физических лиц составило 17,1 тыс. руб., или 34,8% плановых назначений. По сравнению с 2015 годом уменьшение поступлений по данному налогу составило 39,7 тыс. руб.
В 2016 году поступлений по сельхозналогу в бюджет поселения не было.
Плановые назначения по госпошлине выполнены на 10% и в суммарном выражении составили 0,3 тыс. руб. По сравнению с 2015 годом уменьшение поступлений составило 2,6 тыс. руб.
Неналоговых доходов в 2016 году поступило 3,2 тыс. руб. - прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты поселений.
Доля налоговых и неналоговых доходов в бюджете поселения составила за 2016 год 51,0% от суммы всех доходов, полученных в бюджет муниципального образования. За 2015 год аналогичный показатель составлял 57,7%.
На долю безвозмездных поступлений из областного и районного бюджетов приходится 1 562,653 тыс. руб. или 49% от общей суммы доходов бюджета. За 2015 год сумма составляла 1 133,45 тыс. руб. или 42,3% общей суммы поступлений в бюджет.
В общей сумме безвозмездных поступлений приходится:
- На дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности 1 032,3 тыс. руб. или 66,1% суммы безвозмездных поступлений (за 2015 год 1 72,3 тыс. руб.);
- На субвенции из областного бюджета на выполнение полномочий по первичному воинскому учету 68,6 тыс. руб. или 4,4 % суммы безвозмездных поступлений (за 2014 год – 61,0 тыс. руб.);
- субвенция из областного бюджета по созданию административных комиссий и определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях 0,15 тыс. руб.; (за 2015 год – 0,15 тыс. руб.);
- Субвенция организацию сбора, вывоза ТКО 0,565 тыс. руб.;
- субсидии, средства депутатов ЗС ТО, иные поступления для участи поселения в программе ППМИ в сумме 276,738 тыс. руб.;
- межбюджетные трансферты из бюджета района в сумме 184,3 тыс. руб.
За 2016 год в пределах поступивших средств и остатка средств на счете на 01.01.2016 года кассовый расход с единого счета бюджета составил 2 867,9 тыс. руб. или 91,0 % к плану на год. За 2015 год расходная часть бюджета составляла 3 097,5 тыс. руб. Уменьшение расходов за 2016 год по сравнению с 2015 годом составило 229,6 тыс. руб.
По–прежнему наибольший удельный вес в структуре расходов составляют расходы по отрасли «Общегосударственные вопросы» - 54,5% (в 2015 году данный показатель составлял 52,2%). Исполнение к плану на 2016 год составило 95,2%. При плане 1576,65 тыс. руб. расходы составили 1501,608 тыс. руб. в том числе:
- расходы на содержание главы администрации поселения 544,5 тыс. руб.;
- расходы на содержание аппарата администрации 951,9 тыс. руб.;
- учет объектов собственности 4,5 тыс. руб.;
- расходы по организации сбора, вывоза ТКО 0,565 тыс. руб.;
- расходы на создание административных комиссий и определение перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях
0,15 тыс. рублей.
По сравнению с 2015 годом уменьшение расходов по данному направлению составило 115,8 тыс. руб.
По отрасли «Национальная оборона» расходы на осуществление полномочий по первичному воинскому учету составили 68,6 тыс. руб., что соответствует сумме, полученной из областного бюджета субвенции на вышеназванные цели.
По отрасли «Национальная безопасность» расходы на обеспечение пожарной безопасности составили 96,5 тыс. руб. По сравнению с 2015 годом увеличение расходов по данному направлению составило 6,3 тыс. руб.
По отрасли «Национальная экономика» в 2016 году израсходовано 339,857 тыс. руб. (расходы на содержание улично-дорожной сети в населенных пунктах поселения), что составило 90,4 % от плановых назначений.
Расходы по жилищно-коммунальному хозяйству за 2016 год составили 834,5 тыс. руб. или 29,1% структуры расходов бюджета. Расходы по данной отрасли составляют:
- расходы на обеспечение финансирования содержания мест захоронений 10,6 тыс. руб.,
- уличное освещение 248,8 тыс. руб.,
- ремонт и строительство колодцев 111,1 тыс. руб.,
-участие в программе ППМИ в сумме 398,4 тыс. руб.;
- обеспечение вывоза бытовых отходов на территории поселения 65,6 тыс. руб.
Межбюджетные трансферты бюджета района за 2016 год составили 26,6 тыс. руб. на выполнение переданных полномочий.
Расходы из резервного фонда администрации поселения в 2016 году не проводились.
Заимствования средств муниципальным образованием в 2016 году не осуществлялись.
Муниципальные гарантии и бюджетные кредиты из бюджета в 2016 году не предоставлялись.
В целом исполнение бюджета поселения за 2016 год составило:
по доходам 3 188,534 тыс. руб.;
по расходам 2 867,883 тыс. руб.
с превышением доходов над расходами (профицит бюджета) в сумме 320,651 тыс. руб.
|